Selecciona Edició
Connecta’t

Verbatim tanca a Espanya per evitar pagar 19 milions per un frau fiscal

L'Audiència Nacional li havia imposat una fiança per IVA i cànon digital

Capsa de CD de Verbatim.
Capsa de CD de Verbatim.

L'Audiència Nacional acollirà entre l'1 de desembre i el 28 de gener un judici important per un frau de l'IVA i el cànon digital: el de la multinacional de CD i DVD Verbatim. Segons l'Advocacia de l'Estat, entre 2005 i 2008 va defraudar 10,76 milions d'euros de l'IVA simulant vendes a Portugal. Encara que els dos màxims directius de l'època i set intermediaris s'asseuran a la banqueta, si acaba en condemna no hi haurà ningú de qui cobrar. Verbatim Espanya està en liquidació, un procés que va començar al desembre de 2013, dos mesos després que l'Audiencia li imposés una fiança de 19,24 milions com a possible responsabilitat civil, de la qual només va aconseguir recuperar 1,4 milions, segons fonts del cas. A més, la companyia ara en liquidació té entre 1,5 i 2 milions més que podria aportar a l'Audiència.

Els encausats pel frau també tenen els seus béns embargats, però fonts del cas expliquen que amb els seus habitatges i alguns comptes no s'arriba ni de lluny a cobrir la fiança imposada. La liquidació de la filial espanyola no implica que ja no hi hagi productes Verbatim a botigues espanyoles. La multinacional dirigeix el negoci des de França. Almenys dos dels comercials de Verbatim França treballaven abans per Verbatim Espanya.

El 2008, l'Entitat de Gestió dels Drets dels Productors Audiovisuals (EGEDA) va denunciar a la Guàrdia Civil que Verbatim, propietat del Grupo Mitsubishi i líder al mercat de CD i DVD, defraudava Hisenda i no pagava el cànon digital que llavors es carregava sobre aquests suports.

L'empresa admet que la fiança va impulsar el concurs de creditors

El jutjat d'instrucció 6 de l'Audiència Nacional va començar una investigació que el 31 de març de 2009 va portar a la detenció de 18 persones. Entre elles hi havia el conseller delegat de Verbatim a Espanya i Portugal, Luis Fisas, i el responsable de vendes, Álex Lozano, a més de testaferros i empresaris.

Segons les conclusions de l'advocacia de l'Estat, havien creat “un entramat societari dissenyat per defraudar la Hisenda Pública”, l'IVA i el cànon digital per còpia privada.

Per això, Verbatim simulava que bona part del material que rebia de la seva matriu “es destinava a la venda a societats mercantils de nacionalitat portuguesa, que, tot seguit, aquestes procedien a introduir de nou al mercat espanyol mitjançant la seva venda a societats espanyoles, les quals procedien a la seva venda definitiva al mercat interior espanyol, sense fer l'ingrés de l'IVA al qual estaven obligats mitjançant l'omissió de la presentació de les declaracions tributàries o el falsejament de les dades contingudes a les declaracions”.

L'Advocacia de l'Estat conclou que simulava vendes a Portugal

És el que es denomina com a frau carrusel. Les empreses pantalla són liquidades abans de fer la declaració de l'IVA. Hi havia cinc societats portugueses que suposadament rebien la mercaderia i immediatament l'enviaven de tornada a Espanya a les empreses pantalla. Acabaven en petites botigues.

La fiscalia, l'Agència Tributaria i l'Advocacia de l'Estat sostenen que en realitat els CD i DVD estaven en mans de Verbatim a Espanya, que havia dissenyat aquest sistema per estalviar-se l'IVA, el cànon digital per còpia privada i d'aquesta manera guanyar quota de mercat, que va arribar a superar el 50% a Espanya.

Les xifres ballen segons qui les remeni. El fiscal sosté que el frau de l'IVA seria de 4,11 milions si no es tingués en compte el cànon digital i de 13,5 milions si s'inclogués l'IVA d'aquest cànon. L'Advocacia de l'Estat xifra l'IVA defraudat en 10,76 milions. EGEDA en reclama 19,29, la part que li correspon del que calcula que s'ha defraudat en total pel cànon digital: 89,675 milions.

La signatura, propietat de Mitsubishi, porta ara la mercaderia des de França

Al juny de 2013 el jutge Eloy Velasco va processar nou dels imputats per delicte fiscal, col·lusió de mercat i associació il·lícita. Va considerar Verbatim com a “responsable civil directe”. Quan es van produir els fets encara no estava en vigor la reforma del Codi Penal que preveu la responsabilitat penal de les empreses. A l'octubre passat, va dictar sobre Verbatim una fiança de 19,245 milions per si resultés condemnada.

Concurs de creditors 

Només un parell de mesos després, Verbatim va canviar de nom a V-Es Data for Life i va presentar un concurs de creditors. La fiança de l'Audiència Nacional va ser causa d'aquest concurs, segons admet el president de la companyia a Europa, el Pròxim Orient i l'Àfrica, Gary Milner. “V-Es Data for Life va decidir posar fi a les operacions a Espanya per una combinació de dos factors, la desacceleració econòmica a Europa i l'impacte causat per les mesures cautelars de la fiança civil adoptades pel jutjat que investiga les presumptes activitats il·legals de dos exempleats”, explica en un correu. Verbatim s'ha distanciat dels seus dos exdirectius, als quals culpa de tot el que ha passat: “La investigació s'ha limitat a l'exdirector general i a l'exdirector de vendes. Cap membre del consell de la filial espanyola n'ha estat acusat. No s'ha investigat ningú més del grup o l'empresa”.

Els dos principals directius fins a 2009 seran jutjats al desembre

Sobre altres temes, Milner remet a l'administrador concursal designat el 2014, que no ha volgut parlar per a aquesta informació. A l'agost va posar l'empresa en liquidació després que el concurs de creditors va ser declarat fortuït, és a dir, sense responsabilitat per als administradors, segons destaquen fonts properes a l'empresa.

Verbatim culpa de tot els seus dos exdirectius, pels quals la fiscalia demana dos anys i mig de presó. Però aquests es defensen atacant l'empresa. Rafael Roca, advocat de Luis Fisas, afirma que Verbatim estava al corrent de tot: "No poden dir que ells no en sabien res”. En la seva defensa al·lega que Fisas i Lozano van ser acomiadats sis mesos després de ser detinguts, no immediatament. El lletrat assenyala l'astúcia de Verbatim en liquidar la seva filial quan la instrucció del cas ja estava acabada, amb la qual cosa ha evitat que l'Audiència mirés d'anar contra la matriu. L'advocat de Lozano també insisteix que si el frau es va produir no va ser per beneficiar els clients sinó a Verbatim.

Verbatim ha tingut problemes similars en altres països. A l'abril passat, la premsa italiana va informar d'una operació contra un frau de tipus carrusel que suposava una evasió fiscal de 252 milions d'euros amb productes de Verbatim.

Abans de tancar, Verbatim Espanya facturava entre 12 i 14 milions a l'any —tot i que va arribar a 30 milions— i tenia 14 treballadors, segons fonts de la companyia. Disposava d'unes oficines a Barcelona i no fabricava, així que a la liquidació hi ha deixat pocs diners per a Hisenda. Segons fonts coneixedores de l'operació, en el primer escorcoll la Guàrdia Civil va confiscar uns 900.000 euros als comptes i quan el jutge Velasco en va dictar l'embargament hi havia aproximadament mig milió. És a dir, que en comptes de 19 milions l'embargament real ha estat d'1,4 milions. A més, el liquidador té entre 1,5 i 2 milions en un compte a la disposició de l'Audiència més altres 200.000 euros de crèdits pendents de cobrament. “En qualsevol cas està molt lluny dels 19 milions”, afirma una font propera a la companyia.

Verbatim (que en llatí significa “paraula per paraula”) va ser fundada el 1969 a Califòrnia i és de les empreses líders en emmagatzematge de dades: des de disquets, CD, DVD, Blu-ray, discos durs externs, targetes de memòria flaix, memòries USB i unitats SSD. És propietat de Mitsubishi Chemical Corporation Group i està present en 120 països. Segons el seu web, entre 2005 i 2009 va ser líder al mercat mundial de discos grabables i ara ha entrat al mercat de la il·luminació LED.

Una causa de sis anys

-2008. L'Entitat de Gestió de Drets Audiovisuals (EGEDA) denuncia que Verbatim, líder en venda de CD i DVD simula vendes a Portugal per no pagar l'IVA ni el cànon digital.

-Març de 2009. L'Audiència Nacional ordena la detenció de 18 persones, entre les quals hi ha els dos principals directius de Verbatim Espanya.

-Juny de 2013. L'Audiència obre judici oral contra nou persones. Segons la Advocacia de  l'Estat van cometre un frau de 13,5 milions de IVA entre 2005 i 2008, del qual es va beneficiar Verbatim.

-Octubre de 2013. L'Audiència fixa una fiança de 19,24 milions per Verbatim, per si és declarada culpable.

-Desembre de 2013. L'empresa es declara en concurs i comença el procés de liquidació de la seva filial a Espanya, que arriba a l'agost passat.

investigacion@elpais.es